Фёдор Быханов

Собранные в Москве факты  позволили усмотреть во всей этой истории схему создания документооборота в целях необоснованного возмещения НДС путем «приобретения» товаров без оплаты и «затоваривания» склада. О чем и было указано Олегу Вольхину вместе с отказом предоставить ему налоговый вычет.

Однако он не пожелал, как ему было предложено, исправлять бухгалтерский и налоговый отчеты, убирая из него те самые не подтвердившиеся на деле 63 197 199 рублей, якобы уплаченные в качестве НДС. Вместо этого продолжил отстаивать свою точку зрения, по которой выходило, что эти самые завесы он приобрел, чтобы потом реализовывать в регионе в качестве филиала. Отсутствие интереса к наличию самого товара, парировал тем, что еще не вышел срок действия договора по его поставке. Когда понадобится, то все проверит и если двенадцати тысяч восемьсот компактных тепловых воздушных завес ему не предъявят, то и платить за них не станет.

Так и добился продления сроков рассмотрения материалов проверки. Когда же и это не помогло ему обрести желаемые миллионы рублей из бюджета государства, то обжаловал решение об отказе в предоставлении налогового вычета в Арбитражном суде Алтайского края, не вставшем, впрочем, на его сторону. После этого не помогло ему и ходатайство в Седьмой арбитражный апелляционный суд в городе Томске. Без удовлетворения оставил его жалобу и Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа в городе Тюмени.  Дошло и до Высшего Арбитражного Суда России. Однако он отказал Олегу Вольхину в пересмотре решения налогового органа в порядке надзора.

Тем временем в отношении самого Олега Николаевича возбудили уголовное дело. В ходе его расследования выяснилось, что завод изготовитель за все время производства компактных тепловых воздушных завес выпустил их всего в количестве 377 экземпляров, из которых удалось продать только 249. А о 12800 и речи быть не могло. Тем более что в первичных бухгалтерских документах и стоимость этого оборудования Олег Вольхин указал неправильно. На одни модификации цену значительно повысил, на другие сделал ниже.

Почерковедческая экспертиза установила наличие поддельных подписей и даже оттиска печать на некоторых из бумаг. Учредитель ООО, генеральным директором которого являлся Олег Вольхин, заявил, что уступил ему предприятие после того, как убедился в том, что оно не работало и только приносило высокие расходы на ведение бухгалтерских документов. До этой сделки они знакомы не были. Да и потом не встречались, расставшись после того, как на Олега Николаевича была оформлена доверенность на то, что он имеет право официально представлять общество. В том числе при обращении во все государственные учреждения, в банки, налоговую инспекцию, кредитные и прочие организации.

В ходе расследования уголовного дела удалось установить, что злоумышленник решил совершить хищение денежных средств из федерального бюджета практически сразу, как только возглавил то самое ООО. Для этого и организовал имитацию приобретения, оприходования и частичной реализации товара в стране. С выделением по всей цепочке фиктивных сделок в его стоимости суммы НДС, которая фактически в бюджет уплачена не была. И как следствие, экономического основания для возмещения, в качестве налогового вычета не имела.

В осуществлении своего противозаконного плана Олег Вольхин использовал подконтрольные ему предприятия, не посвящая других в свой преступный замысел. Его действия квалифицировали как покушение на преступление, если при этом оно не было доведено до конца по независящим от него обстоятельствам,  на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения в особо крупном размере. Осудили мошенника на четыре года лишения свободы условно с таким же по длительности испытательным сроком.

Шестнадцать горестей

Заводские недоделки разбили мечту автомобилиста о надежном отечественном внедорожнике.

…Настоящими легендами овеяны многие колесные вездеходы, изготовленные в Ульяновске для преодоления их потребителями сельского бездорожья, а также по заказу военных и на радость охотникам рыболовам. Потому можно понять нетерпение, с которым готовился к покупке такого автомобиля повышенной проходимости Николай Ермолин.

Еще до того, как собрать всю необходимую сумму на заветную машину, Николай Петрович приобрел к ней комплект зимней резины более чем за тридцать тысяч рублей. Тем более что уже стояла зима и для полноценной езды в этот период такая сезонная «обувь» для транспортного средства имела особый смысл, потому что  он вовсе не собирался держать  свой будущий UAZ PATRIOT в гараже до полного схода снежного покрова и наступления сухих солнечных дней.