Наука денег. Как увеличить свой доход и стать богатым

Мама не хотела, чтобы мы за что-то дрались. И это очень важный момент, который нужно закрыть до шестидесяти-шестидесяти пяти лет. Жизнь – штука непредсказуемая: самолеты врезаются в горы, автомобили срываются с мостов и даже кирпич может упасть на голову. Мы, как родители, обязаны защитить свою семью и распределить накопленный капитал.

Еще один важный момент, о котором хотелось бы упомянуть, – это так называемые предсмертные дискуссии. Дети их очень не любят, им не хочется думать о вашей смерти, но вы должны открыть эту тему и сказать: «Мы с мамой не вечны, поэтому какие-то вещи лучше обсудить сейчас». Опять-таки, желательно сделать это лет в шестьдесят-шестьдесят пять, чтобы не было слишком поздно.

Люди часто избегают разговоров о смерти, но это естественная часть нашей жизни, поэтому говорите о ней спокойно, как о нормальном положении вещей. Тогда ваши дети тоже начнут относиться к таким вещам как к нормальным и естественным и, возможно, иногда спрашивать: «А можно, я после твоей смерти возьму то-то или то-то?»

Оказывается, для старшей дочери важно одно, для младшей – другое, для остальных детей – третье. Обо всем этом нужно говорить, и это дает ощущение невероятного душевного покоя и комфорта.

Дэн

Пожалуй, самое важное для наемных работников – защитить свои гарантированные доходы. Как это лучше сделать?

Брайан

Я понятия не имею, как защитить себя на случай потери работы и дохода, если живешь на одну зарплату. Единственный известный мне способ – это создавать сбережения, причем как можно раньше.

Никто, кроме вас, – ни одна страховая или другая компания – не примет такого решения. Вы и только вы должны взять на себя ответственность за свое будущее и сказать: «Я должен/должна регулярно откладывать такую-то сумму денег на случай утраты трудоспособности или других непредвиденных обстоятельств». Одна из форм страхования по нетрудоспособности называется страхованием на случай потери дохода. Вы можете сказать страховому агенту: «Мне нужно X тысяч долларов в месяц» – и купить полис, покрывающий эту сумму. Правда, здесь есть одно «но»: страховые выплаты начинаются не раньше чем через шесть-двенадцать месяцев после потери работы или трудоспособности. Страховые компании не горят желанием расставаться с деньгами и знают, что по статистике большинство людей за это время возвращаются к работе.

Дэн

А какие формы финансовой защиты существуют для владельцев бизнеса? Какую из них лучше выбрать для нового бизнеса?

Брайан

Мы с вами можем открыть ИП прямо сейчас, достаточно просто зарегистрироваться. Индивидуальное предприятие означает, что все финансовые потоки осуществляются единолично и облагаются налогом.

S-корпорация – это то же самое, с той лишь разницей, что можно брать банковские ссуды, нанимать персонал, сдавать в аренду офисы – в общем, действовать, как крупная компания, но весь чистый доход будет поступать собственникам. Например, у меня S-корпорация.

Если у вас 50 % акций компании, а у ваших партнеров по 25 % и компания заработала $100 тысяч, то налогообложение прибыли будет производиться в соответствующих пропорциях.

В отличие от S-корпорации, С-корпорация платит корпоративные налоги. В США это самые высокие в мире налоги, составляющие порядка 39,5 %, поэтому из заработанных $100 тысяч после уплаты налогов останется только $60,5 тысячи.

Если вы выплачиваете дивиденды акционерам, то они облагаются отдельными налогами. В итоге общий процент отчислений достигает 63 % и вылетает в круглую сумму. Но эти деньги можно оставить в компании, как поступают крупные корпорации вроде Apple. На банковском счету Apple после выплаты налогов остается $200 тысяч, и они могут делать с ними что захотят.

С-корпорацию выгодно создавать только в том случае, если вы собираетесь продавать акции, иметь большое количество акционеров и привлекать инвесторов. Такая форма подходит для более крупных компаний.

Недостаток С-корпорации в том, что все ваши финансовые вложения, даже те, которые ушли безвозвратно, облагаются налогом, в то время как в ИП, ООО и S-корпорации их можно оформить как убытки. Так что, если С-корпорация развалится, вы потеряете все свои инвестиции, и защитить их невозможно. ООО – это общество с ограниченной ответственностью. В отличие от ИП или S-корпорации, оно создается несколькими участниками, которые распределяют доходы пропорционально своим финансовым вкладам и самостоятельно уплачивают налоги.

Дэн

Брайан, если я решу открыть бизнес, какую форму лучше выбрать: ИП, ООО или S-корпорацию? И какие виды юридической защиты они обеспечивают?

Брайан

В принципе, форма хозяйствования особой разницы не имеет. ИП и ООО отличаются разве что количеством собственников, но каких-то реальных налоговых преимуществ не дают. В нашей системе очень сложно – а точнее, практически невозможно – избежать налогов. Для этого придумано 84 тысячи страниц печатного текста, чтобы ободрать вас как липку при любом удобном случае.